Averigua por qué y cuándo es una buena idea hacerse un chequeo de la salud de la entidad en Chile. Gestiona los riesgos de tu empresa y protégete de posibles problemas de incumplimiento antes o después de constitución de una empresa en Chile. El país cuenta con marcos legales y de cumplimiento bien establecidos y sólidos, diseñados para fomentar y proteger a las empresas en el país. Esta guía explica la finalidad de un chequeo de salud empresarial y detalla las principales áreas de revisión necesarias para garantizar que tu empresa cumple plenamente la normativa chilena.
Puntos clave: Chequeo de la salud de las entidades en Chile
| ¿Qué es un chequeo de la entidad corporativa? | Un chequeo de la salud de la entidad ayuda a identificar y mitigar los posibles riesgos legales y financieros. |
| ¿Cuáles son las áreas clave que se revisan durante un chequeo médico en Chile? | Verifica el cumplimiento con el Servicio de Impuestos Internos (SII) y la Dirección del Trabajo. |
| ¿Por qué es importante mantener una buena reputación para las operaciones empresariales? | Significa que podrás operar en el mercado chileno sin sanciones. |
| ¿Quién realiza un chequeo de la salud de la entidad en Chile? | Debe realizarla un auditor totalmente independiente para garantizar una neutralidad total. El auditor también debe conocer bien el derecho de sociedades chileno. |
| Servicios de diligencia debida | Due diligence legal Chile, Due diligence corporativa Chile, Chile compliance check |
| Cronología | La verificación típica de la entidad en Chile tarda entre 15 y 30 días laborables |
| Coste | Comprobaciones básicas a partir de 2.500 USD; Auditorías exhaustivas a partir de 8.000 USD |
| Organismos reguladores chilenos | SII (impuestos), DT (trabajo), CMF (mercados financieros) |
¿Por qué realizar un chequeo de la salud de la entidad?
Un chequeo de la salud de la entidad es una revisión exhaustiva de los registros corporativos y el estado de cumplimiento de una empresa. Su finalidad es identificar cualquier problema existente o potencial que pueda dar lugar a sanciones económicas, litigios o daños a la reputación. Sirve como medida preventiva para garantizar la estabilidad y la buena reputación a largo plazo.
Áreas clave revisadas en un chequeo de la salud de las entidades chilenas
Consejo de experto: Verificar los poderes del representante legal
Según nuestra experiencia, una cuestión crítica que se descubre a menudo durante un chequeo en Chile son los poderes obsoletos del representante legal de la empresa. Los actos societarios en Chile, como la firma de contratos importantes o la apertura de cuentas bancarias, exigen que el representante legal disponga de poderes específicos y notariales inscritos en el Registro Mercantil.
Estos poderes pueden caducar o no haberse actualizado tras un cambio en la dirección. Aconsejamos que una parte clave de cualquier chequeo de salud sea verificar que los poderes del representante legal actual son válidos y suficientes para todas las necesidades empresariales actuales y futuras, a fin de evitar la parálisis operativa.
1. Registros corporativos y legales
Esto implica revisar la escritura de constitución, los estatutos, las actas de las juntas de accionistas y el registro de acciones de la empresa para asegurarse de que están actualizados y correctamente inscritos en el Registro Mercantil.
2. Registros financieros y contables
Esta revisión comprueba que los libros contables y los estados financieros de la empresa se llevan con exactitud de acuerdo con las normas locales y reflejan adecuadamente la situación financiera de la empresa.
3. Situación fiscal
Se trata de una verificación de que todas las declaraciones de impuestos mensuales y anuales se han presentado correctamente ante el SII y que todos los pagos de impuestos están al día.
4. Cumplimiento laboral y de empleo
Esta auditoría garantiza que todos los contratos de trabajo se ajustan al Código Laboral, que se han pagado correctamente las cotizaciones a la Seguridad Social y que se cumplen todas las demás obligaciones laborales.
¿Qué es un chequeo médico de entidad en Chile?
Al igual que en otros países, un chequeo de la salud de la entidad en Chile -también conocido como chequeo de la salud corporativa o de cumplimiento corporativo- es una o más auditorías o revisiones de diligencia debida realizadas a una entidad jurídica. Estas revisiones tienen como objetivo comprender si esa entidad cumple y ha cumplido plenamente la normativa societaria local.
Estas revisiones abarcan diversos aspectos de las actividades de una empresa, incluidas las operaciones jurídicas, contables, fiscales, de recursos humanos, licencias (administrativas u otras). Las revisiones de la salud de la entidad en Chile pueden variar bastante en cuanto a extensión, profundidad y aspectos auditados. A menudo se dividen en comprobaciones jurídicas o financieras, pero una comprobación completa de la salud de la entidad debe incluir revisiones jurídicas, contables y financieras.
Recomendamos que cualquier revisión exhaustiva de la salud de la entidad incluya y cubra los siguientes puntos:
- Datos básicos de la empresa, como el nombre, la dirección comercial, la industria, el capital y los accionistas
- Datos clave como números de licencia, estado operativo de la empresa, domicilio legal y representantes
- Análisis de riesgos y, si es posible, algún tipo de calificación crediticia
- Cumplimiento fiscal
- Datos de la empresa matriz/accionista
- Datos de los directores
- Historial legal de la empresa (cambios en la propiedad, aumentos de capital social y otras actividades)
- Litigios u otras cargas legales que haya sufrido la empresa.
Consejos de cumplimiento específicos para Chile de expertos locales
1. SII (Servicio de Impuestos Internos) Áreas prioritarias:
- Las declaraciones mensuales del IVA deben presentarse antes del día 12
- Declaración anual de la Renta antes del 30 de abril
- La factura electrónica es obligatoria
2. Dirección del Trabajo:
- Los contratos de trabajo deben redactarse en un plazo de 15 días
- Cálculos obligatorios de la participación en los beneficios (gratificación)
- Cumplimiento del visado para trabajadores extranjeros (norma del 25%)
3. Actualizaciones del Registro Corporativo:
- Los poderes deben estar notariados y registrados
- Las actas de las reuniones del Consejo requieren un formato chileno específico
- Las transferencias de acciones necesitan actualizaciones inmediatas del registro
4. Banderas rojas exclusivas de Chile:
- Fondos de pensiones provisionales impagados (AFP/ISAPRE)
- Falta documentación de “Carpeta Tributaria
- Formularios fiscales F29/F22 incompletos
- Incumplimiento de los requisitos de facturación electrónica
Servicios integrales de diligencia debida en Chile
Nuestro proceso de verificación de entidades en Chile abarca
Legal Due Diligence Chile:
- Análisis de la estructura empresarial
- Revisiones de los acuerdos de accionistas
- Búsquedas en el historial de litigios
- Verificación de la propiedad intelectual
- Auditorías de cumplimiento de contratos
Corporate Due Diligence Chile:
- Verificación de las actas del Consejo
- Evaluación del gobierno corporativo
- Análisis de la estructura de las filiales
- Revisiones de operaciones con partes vinculadas
Diligencia debida financiera:
- Verificación del cumplimiento fiscal (F29, F22, F50)
- Validación del pago a la Seguridad Social
- Evaluación de la relación bancaria
- Análisis de estados financieros
¿Cuándo debo hacerme un chequeo médico de entidad en Chile?
Hay varias situaciones y razones importantes por las que toda empresa debería someterse periódicamente a un chequeo de la salud de su entidad en Chile.
1. Al invertir o adquirir una empresa con sede en Chile
Las multinacionales que se expanden a Chile, o que ya operan en el país, pueden plantearse adquirir una empresa existente en el país. Si quieres invertir o comprar una empresa con sede en Chile, es absolutamente necesario que realices una comprobación de la salud de la entidad. Esta comprobación es la mejor manera de comprender plenamente el “cuadro de cumplimiento” de la entidad que estás adquiriendo o en la que estás invirtiendo.
Una auditoría en profundidad de un posible objetivo de adquisición o inversión, realizada por un contratista local e independiente, eliminará la posibilidad de descubrir sorpresas desagradables más adelante. Comprende antes de invertir tu dinero qué problemas, si los hay, puede tener la empresa con su cumplimiento y cómo puede ver el gobierno sus actividades. El chequeo de la entidad en Chile examinará la entidad para determinar en qué punto se encuentra respecto a sus obligaciones normativas.
Ten la capacidad de tomar decisiones informadas sobre tu posible inversión, y sopesa los costes y beneficios de involucrarte. Un chequeo de la salud de la entidad ofrece información completa para sopesarla en la oferta de precio y, por tanto, en las negociaciones con el vendedor, por ejemplo.
2. Cuando ya posees una persona jurídica en Chile
Un chequeo de la salud de la entidad en Chile garantizará que tu empresa cumple todas las obligaciones legales, fiscales y contables pertinentes y evitará sanciones económicas o de las instituciones gubernamentales. Cumplir siempre las normas te costará mucho menos hacer negocios en Chile.
Esto es especialmente útil para los empresarios y ejecutivos extranjeros. Puede que les resulte difícil navegar por los requisitos de cumplimiento corporativo de Chile debido a la falta de familiaridad o a la barrera del idioma. Las comprobaciones de la salud de la entidad garantizarán que estás al día con los pagos y evitarán cualquier complicación innecesaria con el gobierno.
3. Gobierno corporativo
Cumplir las normas es crucial para una buena y saludable gobernanza corporativa dentro de tu empresa, ya que las estructuras, protocolos y procedimientos tienden a hacerse cada vez más complejos a medida que la empresa crece. El cumplimiento local es algo que inevitablemente será menos prioritario para la dirección en este proceso de crecimiento y, por tanto, puede descuidarse fácilmente.
El gobierno corporativo suele ser más sencillo para las pequeñas empresas. Pero si tu empresa pretende expandirse, es aconsejable realizar una revisión de la salud de la entidad en Chile para apoyar y permitir adecuadamente estos cambios y el aumento de las “relaciones internas” de la empresa.
4. Gestionar los riesgos
Cumplir las normas no consiste sólo en tener una buena relación con el gobierno y sus diversas entidades públicas. También consiste en gestionar el riesgo y vigilar tus propias espaldas. Evita las pendientes resbaladizas de pequeños problemas de incumplimiento que se convierten en otros mayores realizando una revisión periódica de la salud de la entidad en Chile.
Además de acumular sanciones económicas de la administración, como se ha mencionado anteriormente, el incumplimiento también supone un riesgo para la reputación. Las empresas no tienen por qué poner en peligro su credibilidad, aunque las medidas de cumplimiento les resulten difíciles de entender: contratar a un auditor externo o a un proveedor de verificación de entidades puede darte la información que necesitas para tomar decisiones con conocimiento de causa y proteger la reputación de tu empresa ante la opinión pública.
Consideraciones de cumplimiento específicas del sector en Chile
Sector minero:
- Permisos de SERNAGEOMIN y cumplimiento de las normas de seguridad
- Evaluaciones de impacto ambiental
- Verificación del pago de derechos
Servicios financieros:
- Cumplimiento de la CMF (Comisión para el Mercado Financiero)
- Protocolos contra el blanqueo de dinero
- Requisitos de protección del consumidor
Empresas tecnológicas:
- Cumplimiento de la ley de protección de datos
- Verificación de licencias de software
- Normativa sobre comercio electrónico
Preguntas frecuentes sobre el chequeo médico de una entidad en Chile
¿Por qué debe someterse a un chequeo de salud de la entidad?
Un chequeo de la salud de la entidad ayuda a los ejecutivos a controlar cómo se gestiona la empresa, reduce el riesgo de sanciones y daños a la reputación, y minimiza los riesgos durante las transacciones comerciales o las auditorías.
¿Qué pasos hay que seguir para realizar un chequeo de la salud de la entidad?
Una revisión de la salud de la entidad incluye tres pasos principales: (1) Recopilación de información de los departamentos jurídico, contable y administrativo; (2) Validación de todos los documentos mediante referencias cruzadas y análisis de auditoría; y (3) Mantenimiento de registros para el cumplimiento legal y futuras revisiones.
¿Qué es un chequeo de la salud de la entidad?
Una comprobación de la salud de la entidad es una auditoría exhaustiva de los registros corporativos, contables, fiscales y laborales de una empresa para verificar que cumple plenamente todas las leyes y normativas locales.
¿Quiénes son los principales organismos reguladores en Chile?
Los principales organismos reguladores son el Servicio de Impuestos Internos (SII) para los asuntos fiscales, el Registro de Comercio para las declaraciones de sociedades y la Dirección del Trabajo para los asuntos laborales.
¿Qué ocurre si en un control sanitario se detectan problemas de cumplimiento?
Si se detectan problemas, el informe de chequeo proporcionará una lista de medidas correctoras. Esto permite a la empresa corregir proactivamente cualquier problema, como la presentación tardía de declaraciones fiscales o la actualización de los libros corporativos, antes de que lo descubran las autoridades.
¿Cuáles son los problemas de cumplimiento más comunes en Chile?
Los problemas de cumplimiento más frecuentes en Chile son la presentación tardía del impuesto SII, el cálculo incorrecto de las prestaciones a los empleados, la información obsoleta en el registro mercantil y el incumplimiento de la normativa sobre facturación electrónica.
¿Con qué frecuencia debe una empresa realizar un chequeo médico?
Es una buena práctica realizar un chequeo completo de la salud de la entidad al menos una vez al año. También debe realizarse antes de cualquier operación empresarial importante, como una venta, una fusión o una ronda de financiación significativa.
Biz Latin Hub puede ayudar a organizar un chequeo de salud de la entidad en Chile
Aunque Chile es un destino empresarial muy favorable, pueden surgir algunas complejidades al hacer negocios en el extranjero debido a obstáculos legales y culturales. Esto incluye comprender los requisitos de cumplimiento corporativo de una empresa.
Evita contratiempos innecesarios y protégete a ti y a tu empresa solicitando un chequeo de la salud de la entidad en Chile a expertos experimentados y de confianza.
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