¿Qué son las Revisiones de Cumplimiento Corporativo y Por Qué son Importantes?

Como regla general, América Latina tiene un entorno empresarial altamente regulado. Las leyes, licencias, estatutos y directivas afectan el mundo de los negocios en la región lo que con frecuencia genera dolores de cabeza para los dueños de negocios. El cumplimiento corporativo es a menudo una de las tareas más grandes que enfrenta una empresa cuando se establece en la región y desafortunadamente puede ser la ruina de una empresa, particularmente para aquellos con antecedentes extranjeros. Las revisiones de cumplimiento corporativo juegan un papel importante para evitar que su empresa se enfrente a sanciones y multas que pueda afectar su negocio. 

Sin embargo, las diversas atracciones de América Latina, como incentivos fiscales, bajos costos laborales y rápido crecimiento de las tasas anuales del PIB, son demasiado atractivas como para ignorarlas. Para beneficiarse de este paraíso empresarial y evitar problemas de cumplimiento, las revisiones de cumplimiento corporativo de su entidad son el camino a seguir.

¿Qué son las revisiones de cumplimiento corporativo?

Un control de verificación corporativa o revisión de cumplimiento corporativo es una auditoría realizada por contratistas independientes que trabajan para inspeccionar el cumplimiento contable y legal. Los servicios de este tipo consisten en abrir la empresa para investigar posibles problemas de cumplimiento. Estas revisiones verifican que la empresa cumpla con sus obligaciones fiscales y legales acordes con ley. 

Al examinar las declaraciones de impuestos, pagos de seguridad social, licencias actualizadas y mantenimiento corporativo general, una empresa puede saber si sus acciones y actividades están limpias. En un campo minado de regulaciones legales y contables, es muy fácil para las empresas pasar por alto o simplemente ignorar las regulaciones de cumplimiento.

Tipos de revisión de cumplimiento corporativo

Para realizar una revisión de cumplimiento corporativo, es importante distinguir qué tipo de control se requiere. Existen dos tipos diferentes de verificación de cumplimiento corporativo: Una verificación de alto nivel y un análisis de brechas en profundidad.

Verificación de cumplimiento corporativo de alto nivel: Este tipo de verificación de salud examina las tres áreas clave de cumplimiento legal de una empresa: presentaciones de registros, actas de reuniones y registros estatutarios. A través de un análisis en profundidad de estos documentos, queda claro para el verificador concentrase en el cumplimiento legal.

Análisis de brechas en profundidad: Este control analiza más las finanzas y la contabilidad. Para garantizar que una empresa mantenga buenas y adecuadas prácticas de contabilidad, los verificadores pueden sumergirse en las transacciones y los estados financieros de una empresa y encontrar problemas o lagunas en sus presentaciones.

Por supuesto, para el control de cumplimiento corporativo más completo, se debe adoptar un enfoque tanto legal como contable para dejar claro la información proporcionará el resultado más concluyente y confiable.

¿Por qué son importantes las revisiones de cumplimiento corporativo?

Para evitar ser penalizado por las autoridades financieras o legales, se recomiendan revisiones independientes y revisiones de cumplimiento corporativo. Este es particularmente el caso de las empresas más nuevas o extranjeras que aún no están familiarizadas con el derecho corporativo local. También se recomiendan revisiones de cumplimiento corporativo si se ha implementado recientemente una importante reforma legislativa. Los cambios al derecho corporativo pueden pasar fácilmente desapercibidos para los dueños de negocios, por lo que para evitar sanciones y multas, siempre se recomienda realizar una verificación.

Las revisiones de cumplimiento corporativo de las entidades tienen aplicaciones para todas las empresas, grandes o pequeñas. Sin embargo, en general, estas revisiones se clasifican en las siguientes categorías:

1. Nuevas Empresas- Startups

Las nuevas empresas a menudo se enfrentan a una serie de desafíos: emplear una fuerza laboral, aportar capital, realizar con el cumplimiento, así como una serie de otras tareas administrativas asociadas con la apertura de un nuevo negocio.

Otras complicaciones adicionales se producen con las nuevas empresas extranjeras. Durante este acto de malabarismo de tareas, es muy fácil pasar por alto el cumplimiento. Aquí es donde un proveedor de cumplimiento corporativo de su empresa puede ser útil señalando lagunas, ya sea fiscal o relacionado con la concesión de licencias. Una vez que la empresa esté en funcionamiento, se requerirán menos de estos controles.

2. Fusiones y Adquisiciones

Las compras de la empresa son una garantía para las trampas de cumplimiento. En la superficie de una empresa, todo puede parecer rentable, en cumplimiento y equitativo; Debajo, sin embargo, puede haber una serie de deudas y multas. Tales problemas son muy relevantes al valorar un negocio, y sin el conocimiento de estos problemas, una fusión o adquisición podría significar un desastre para el comprador. Las verificaciones de entidades son una práctica común para fusiones y adquisiciones. Al investigar a fondo los libros financieros y los antecedentes legales de una empresa, ambas partes pueden llegar a un acuerdo justo y razonado. Particularmente en el caso de América Latina donde hay tantas regulaciones de cumplimiento, un grupo de especialistas legales y contables debe realizar una investigación exhaustiva.

3. Sucursales de grandes corporaciones

Las sucursales en países extranjeros pueden ser difíciles de administrar. Las sucursales extranjeras a menudo pueden caer fácilmente en la falta de atención. Cuestiones tales como zonas horarias, culturas laborales extranjeras, además de no tener tiempo para revisar constantemente el rendimiento de sus sucursales, pueden significar que la sucursal no está regulada. Para garantizar el rendimiento y el cumplimiento, se pueden emplear verificadores de entidades independientes para vigilar la sucursal y actuar como supervisores de las operaciones. Aunque no siempre es culpa de la empresa en su conjunto, debido a que la responsabilidad siempre recae en la máxima autoridad, las grandes empresas y su reputación pueden verse perjudicadas por el incumplimiento de las sucursales pequeñas. Al cuidar los detalles, las empresas pueden proteger el panorama general.

Revisión de Cumplimiento Corporativo: Otros beneficios para su empresa

No hay duda de que la función principal de una revisión de cumplimiento corporativo de la entidad es garantizarque todo este en orden fiscal y legalmente. No solo eso, pero también sirven para mostrar una imagen limpia y mitigar riesgos.

Buen gobierno

En las empresas medianas y grandes, puede ser difícil para la gerencia vigilar todo lo que sucede. Particularmente en el proceso de expansión de una empresa, donde el enfoque se coloca en otro lugar y los propietarios de negocios están mirando hacia el futuro en lugar del pasado, es común que el cumplimiento se deslice. Lo mismo puede decirse de las empresas con sucursales que la gerencia ha descuidado. Al obtener un revisión de cumplimiento corporativo de su empresa, el equipo de gestión puede garantizar que todo se cumpla y mostrar a los empleados que su desempeño y acciones están bajo revisión.

Mitigación de riesgos

Las sanciones de cumplimiento corporativo pueden venir en una variedad de formas.

Algunos problemas, si no son serios, las autoridades penalizan a un sistema de advertencia escalonado; otros vienen como multas; mientras que el más grave, si se sospecha que es un criminal, puede terminar en la cárcel. Cualquiera sea la gravedad de la situación, las consecuencias de las sanciones nunca son solo directas; invariablemente se extienden e impactan el negocio en su conjunto. Sí, una multa solo puede ser un obstáculo en el crecimiento de la empresa, pero una multa puede contribuir a un mal trimestre o incluso a una mala reputación.

Sin embargo, lo más importante es que las sanciones requieren tiempo y esfuerzo para abordarlas, particularmente en los casos que involucran a la corte. Las revisiones de cumplimiento corporativo pueden evitar que su empresa pierda tiempo y dinero en las consecuencias indirectas de una sanción y, en cambio, se centre en lograr sus objetivos.

Busque experiencia local para realizar la revisión de cumplimiento corporativo de su entidad

Encuentre expertos en revisión de cumplimiento corporativos para América Latina. En términos generales, América Latina tiene un riguroso sistema de cumplimiento corporativo. Según los informes, Brasil y Argentina se ubican entre los 10 países más complejos para el cumplimiento corporativo. Aunque ambos países tienen economías desarrolladas y prósperas, las regulaciones de cumplimiento corporativo son integrales y, si se manejan mal, las sanciones son rigurosas.

Algunas de las compañías multinacionales más grandes del mundo pasan por controles de salud cada trimestre financiero para evitar la carga de los problemas de cumplimiento. Aunque es posible que las pequeñas y medianas empresas no puedan permitirse este lujo, se recomiendan revisiones de cumplimiento corporativo, al menos una vez al año.

Biz Latin Hub se especializa en servicios comerciales, particularmente para empresas extranjeras. Nuestros expertos legales y contables en toda América Latina están capacitados en servicios de auditoría y revisión de cumplimiento corporativo. Al asociarte con una de nuestras oficinas, podemos garantizar que su empresa cumpla con las leyes locales.

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