Elimine el Riesgo Comercial con Procesos de Debida Diligencia en Costa Rica

Si usted está considerando hacer negocios en el país centroamericano, ya sea al registrar una Sociedad Anónima en Costa Rica, a través de la compra de una empresa o entrando en una relación comercial con una empresa local, es necesario llevar a cabo procesos de debida diligencia. Al llevar a cabo la debida diligencia en Costa Rica, usted desarrollará una comprensión exhaustiva del bienestar financiero y operativo de una entidad antes de involucrarse financieramente con ella, proporcionándole una imagen clara de lo que puede esperar de su inversión.

Costa Rica es conocida por ser una de las naciones más desarrolladas, estables y prósperas de América Latina y el Caribe, es un destino muy popular para expatriados y turistas, así como para inversores extranjeros. Como muestra de la estabilidad de la que goza, la nación centroamericana es famosa por no tener un ejército permanente desde 1948 y tener uno de los índices de delincuencia más bajos de América Latina.

En términos económicos, Costa Rica ha tenido un buen desempeño, siendo testigo de un crecimiento constante del producto interno bruto (PIB) en las últimas tres décadas, alcanzando un PIB de 61,77 mil millones de dólares (todas las cifras en USD) en 2019. El país también ha visto un aumento concomitante en el ingreso nacional bruto (INB) -un marcador clave de prosperidad- que se triplicó con creces en dos décadas para llegar a 11.700 dólares per cápita en 2019. Esa cifra sitúa al país en el extremo superior de los países de renta media-alta según los estándares internacionales.

El gobierno costarricense es un gran promotor de la inversión extranjera directa (IED) y ha alcanzado numerosos acuerdos de libre comercio (TLC) con países como Chile, Panamá y México. Costa Rica es también miembro del Mercado Común Centroamericano (MCCA), junto con El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua. También goza de acceso preferencial a los mercados de Estados Unidos y República Dominicana a través de su participación en el TLC República Dominicana-Centroamérica (DR-CAFTA).

Si está pensando en ingresar al mercado costarricense, continúe leyendo este artículo para un mejor entendimiento de los procesos de debida diligencia en Costa Rica o póngase en contacto con nosotros.

Debida diligencia en Costa Rica: ¿Qué significa?

Llevar a cabo una debida diligencia en Costa Rica significa que usted elaborará un perfil de las finanzas y operaciones de la entidad objeto de estudio, recibiendo un análisis en profundidad y asesoramiento experto relacionado con los hallazgos de la empresa que contrate para llevar a cabo la auditoría.

Este estudio le permitirá a usted o su empresa determinar la viabilidad de su inversión e identificar los riesgos potenciales o existentes que podrían poner en peligro futuras operaciones comerciales.

Un proceso de debida diligencia también puede utilizarse para ayudar a las empresas existentes a revisar su cumplimiento de las leyes y reglamentos locales, con el fin de determinar si deben adoptarse medidas correctivas para evitar la imposición de multas o sanciones o para evitar enfrentarse a procedimientos judiciales o administrativos.

Tenga en cuenta que puede llevar a cabo un proceso de debida diligencia previo a diferentes tipos de transacciones comerciales como una adquisición o inversión en una empresa existente, la celebración de un contrato comercial con otra parte o la adquisición de activos como bienes inmuebles u otros activos intangibles de otra empresa.

Elementos clave a tener en cuenta al realizar un proceso de debida diligencia

Algunas de las áreas clave de análisis al realizar la debida diligencia en Costa Rica incluyen:

Documentos corporativos: Incluyendo registros corporativos, estatutos, certificados de incorporación, acuerdos de accionistas y declaraciones de beneficiarios vigentes.

Registros financieros: Incluyendo estados financieros, informes de contadores independientes, acuerdos de préstamos y créditos, declaraciones de impuestos estatales y locales e informes realizados en conjunto con la Dirección General de Impuestos de Costa Rica.

Prácticas de gestión y empleo: Incluyendo contratos laborales, contratos de consultoría profesional, informes de seguridad social emitidos por la Caja Costarricense de Seguro Social, presentación de pólizas de seguro de accidentes de trabajo o planes de compensación.

Activos materiales e inmateriales: Incluyendo los bienes alquilados y propios, bienes inmuebles, gravámenes, hipotecas, escrituras, pólizas de seguro sobre activos, patentes, marcas, licencias y otros activos inmateriales.

Contratos y obligaciones materiales: Incluidos contratos relativos a la compra de productos, equipos, accesorios, herramientas, troqueles, suministros, suministros industriales, acuerdos de franquicia, acuerdos de riesgo compartido o acuerdos de no competencia.

Litigios y reclamaciones legales: Incluyendo información sobre todas las disputas o reclamaciones legales, acuerdos de conciliación, liberaciones, decretos, órdenes de arbitraje o laudos.

Biz Latin Hub puede llevar a cabo su proceso de debida diligencia en Costa Rica

En Biz Latin Hub, nuestro equipo de especialistas en procesos de debida diligencia tiene la experiencia y conocimientos necesarios para llevar a cabo extensas revisiones de debida diligencia previa que asegurarán que su empresa esté protegida mientras hace negocios en Costa Rica. Con nuestro conjunto completo de servicios legales corporativos, contratación y servicios back-office, somos su único punto de contacto para asegurar el éxito de su empresa en Centroamérica así como en cualquiera de los otros países de América Latina y el Caribe en los que estamos presentes.

Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para recibir asesoramiento personalizado.

Conozca más sobre nuestro equipo y autores expertos.