Para empresas que já operam no país ou que estão considerando a formação de empresa na GuianaPara as empresas que já estão operando no país ou que estão pensando em constituir uma empresa na Guiana, é fundamental que você faça verificações periódicas da integridade da entidade para garantir a conformidade com as leis locais e se proteger contra riscos legais, financeiros e de reputação. Uma verificação de integridade serve como uma due diligence abrangente, ajudando as entidades a se manterem em boa situação perante as autoridades e a permanecerem resilientes em meio às demandas regulatórias em constante evolução.
Principais conclusões sobre uma verificação da saúde da entidade na Guiana
| O que é uma verificação da integridade da entidade? | Uma auditoria completa da conformidade legal, fiscal e operacional de uma empresa. |
| Quais autoridades serão revisadas? | As áreas de foco incluem a Deeds and Commercial Registries Authority (DCRA) para incorporação, a Guyana Revenue Authority (GRA) para impostos e os órgãos de supervisão relevantes (por exemplo, a Financial Intelligence Unit por meio de estruturas de AML/CFT). |
| Quais são as principais áreas analisadas? | Registros legais e estatutários, conformidade fiscal e financeira, AML/CFT e propriedade beneficiária e, quando relevante, regulamentos específicos do setor. |
| Por que um exame de saúde é vital? | Isso permite a resolução de problemas antes do escalonamento e demonstra uma governança sólida para as partes interessadas e os investidores. |
A importância de um exame de saúde corporativo na Guiana
Uma verificação da saúde da empresa é uma avaliação completa dos registros estatutários da sua entidade e do cumprimento das obrigações regulamentares. Ele identifica deficiências – sejam elas declarações anuais não preenchidas, declarações incompletas de propriedade beneficiária ou não conformidade com AML/CFT – que podem levar a sanções administrativas ou legais se não forem resolvidas.
Essas verificações são especialmente úteis quando os diretores ou gerentes podem não compreender totalmente o cenário de conformidade em evolução na Guiana. O envolvimento de especialistas externos ajuda a garantir uma avaliação precisa e atualizada.
Principais áreas de um exame de saúde da entidade guianense
1. Revisão de registros corporativos e estatutários (DCRA)
- Verificar os documentos de constituição da empresa e garantir que os registros, como declarações anuais e demonstrações financeiras, estejam atualizados.
- Confirme se as declarações de propriedade beneficiária, conforme exigido pelas regras de AML/CFT, foram enviadas corretamente.
- Revisar avisos de inadimplência, procedimentos de liquidação voluntária ou involuntária e quaisquer restaurações para questões de conformidade
2. Conformidade fiscal (GRA)
- Examine o envio oportuno de imposto de renda, retenção, IVA e outras obrigações estatutárias.
- Revisar a documentação que comprova os registros de impostos e avaliar quaisquer obrigações pendentes com a Guyana Revenue Authority.
3. Conformidade com AML/CFT e propriedade beneficiária
- Confirme se as exigências de divulgação e KYC são cumpridas de acordo com a Lei AML/CFT, incluindo a função dos órgãos de supervisão, como o GGMC, para mineração ou comércio de bens preciosos.
- Garantir que a propriedade beneficiária seja transparente e declarada com precisão, de acordo com as expectativas da EITI.
4. Monitoramento contínuo e supervisão específica do setor
- Para empresas em setores de alto risco (por exemplo, mineração, comércio de ouro, petróleo e gás), garanta a conformidade com as medidas de supervisão setorial.
- Órgãos como o GGMC supervisionam as entidades declarantes no setor de mineração para fazer cumprir as obrigações de AML/CFT.
Quando devo fazer um exame de saúde da entidade para minha empresa?
Os exames de saúde de rotina são essenciais:
- Antes de fusões e aquisições ou reestruturações, para descobrir possíveis responsabilidades.
- Antes de buscar financiamento ou empréstimos, os bancos ou investidores geralmente exigem conformidade documentada.
- Planejamento de ciclo pré-anual, para corrigir problemas antes que eles aumentem ou resultem em não conformidade.
Conformidade corporativa na Guiana
A conformidade abrange vários domínios:
- Governança corporativa e documentação legal: Os contratos, estatutos, atas de reuniões, procurações e registros relacionados devem ser bem mantidos.
- Responsabilidade fiscal e tributária: Garantir que todos os impostos exigidos sejam registrados, comprovados e pagos dentro do prazo.
- AML, propriedade beneficiária e transparência: Conformidade comprovada com as leis de combate à lavagem de dinheiro e relatórios precisos das estruturas de propriedade.
- Regulamentação setorial: Adapte as medidas de conformidade aos requisitos específicos do setor, especialmente nos setores extrativista, financeiro ou de importação e exportação.
Requisitos de conformidade legal
Garanta sua entidade:
- Tem artigos de incorporação e estrutura da empresa devidamente registrados na DCRA.
- Mantém registros corporativos atualizados, incluindo atas de reuniões e estatutos registrados.
- Documenta com precisão os poderes de representação e os acordos formais com terceiros.
Requisitos de conformidade fiscal
- Confirmar o preenchimento oportuno de todas as declarações de impostos e a resolução de quaisquer discrepâncias ou obrigações pendentes.
- Manter documentação financeira completa para dar suporte a registros e auditorias internas.
Perguntas frequentes: Verificação da saúde da entidade na Guiana
Para reduzir os riscos de multas, notificações do governo ou danos à reputação.
Para demonstrar a força da conformidade e da governança para parceiros, investidores e órgãos reguladores.
Coleta de informações: Reunir documentação legal, financeira e administrativa.
Validação: Verifique os registros com o DCRA, GRA e bancos de dados regulatórios.
Manutenção de registros: Mantenha a documentação das etapas de avaliação e resolução para referência futura – especialmente importante em auditorias de AML ou fiscais.
Uma análise aprofundada que abrange o registro corporativo, o status de arquivamento estatutário, o escrutínio de registros fiscais, a conformidade com a propriedade beneficiária e a supervisão setorial.
Profissionais locais qualificados com experiência em conformidade corporativa e familiarizados com a estrutura normativa da Guiana, como escritórios de advocacia especializados, consultores de conformidade ou consultores de segurança e risco que ofereçam serviços de due diligence (por exemplo, Amalgamated Security Services Guyana).
O Biz Latin Hub pode ajudar você com uma verificação da saúde da entidade na Guiana
Na Biz Latin Hub, nossa equipe multilíngue de especialistas em constituição de empresas tem ampla experiência no apoio a executivos estrangeiros ao iniciarem um negócio na América Latina. Oferecemos um conjunto completo de serviços para suas necessidades comerciais, como suporte jurídico, contábil e de recrutamento.
O senhor pode contar conosco como seu principal contato para entrar e fazer negócios em qualquer um dos 18 mercados da América Latina e do Caribe onde operamos.
Entre em contato conosco agora para obter assistência personalizada ou uma cotação gratuita sobre a constituição de empresas na América Latina.
Saiba mais sobre nossa equipe e autores especializados.
