¿Por Qué Hacer una Revisión de Cumplimiento Corporativo en Costa Rica?

Llevar a cabo una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica al hacer negocios en el país, particularmente compras o fusiones con organizaciones locales, es importante para proteger su negocio de posibles riesgos. Al hacer una revisión de cumplimiento corporativo, usted podrá identificar inconsistencias de cumplimiento e incluso violaciones de la ley, así como fallas en los registros contables, lo cual podría darle motivos para reconsiderar o modificar sus negocios.

Vista de la Isla Tortuga, isla que puede resultar importante para aquellos pensando en realizar una verificación de cumplimiento corporativo en Costa Rica
Vista de la Isla Tortuga, territorio de Costa Rica

Costa Rica ha experimentado un crecimiento constante del producto interno bruto (PIB) durante el último medio siglo, alcanzando un PIB de $61,77 mil millones en 2019 (todas las cifras en USD). La nación centroamericana también ha visto un aumento correspondiente en el ingreso nacional bruto (INB), considerado un indicador clave de la prosperidad general, que se triplicó con creces en los últimos 20 años para llegar a $11,700 per cápita en 2019. Esa cifra posiciona al país como un nación de ingresos medianos altos, según los estándares establecidos por el Banco Mundial.

Costa Rica es conocida por ser una de las naciones más desarrolladas de América Latina y es un importante receptor de inversión extranjera directa (IED) en la región, a pesar de su tamaño relativamente pequeño. El país también es un destino popular entre los expatriados y turistas de Estados Unidos y Europa. Además, Costa Rica tiene algunas de las estadísticas de criminalidad más bajas de América Latina.

El país cuenta con múltiples acuerdos de libre comercio (TLC) actualmente vigentes que brindan a las empresas locales acceso preferencial a países como Chile, China, República Dominicana, México y Estados Unidos, así como al resto de Centroamérica y los Estados Unidos. Comunidad de Estados del Caribe (Caricom). Sus principales exportaciones incluyen productos farmacéuticos y médicos, maquinaria eléctrica, plátanos y productos plásticos.

Si está considerando iniciar un negocio en Costa Rica o ya ha establecido una presencia comercial en el país, siga leyendo para comprender la importancia de una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica. O bien contáctenos ahora para aprender todo sobre cómo crear una empresa en Costa Rica.

Panorama del mercado de Costa Rica

¿Qué es una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica ?

Una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica incluye una exhaustiva revisión legal y contable para determinar si una empresa cumple con todas las normas y regulaciones locales, y verificar que los registros contables sean precisos. Una revisión de cumpllimiento corporativo puede incluir el examen de diferentes documentos, como declaraciones de impuestos, presentaciones, o licencias de operación.

Si realiza una revisión de cumplimiento corporativo al comprar o hacer negocios con una organización local, podrá identificar, e idealmente rectificar, cualquier inconsistencia para proteger sus operaciones comerciales y evitar posibles sanciones impuestas por las autoridades locales.

Además de realizar una revisión antes de cerrar un trato en Costa Rica, también puede realizar una autocomprobación. Esta medida es particularmente útil si su empresa ha sido testigo de una disminución en la productividad o las ganancias, pero simplemente se puede tomar para verificar que todo esté funcionando sin problemas e identificar y eliminar posibles riesgos futuros que puedan llegar a afectar sus operaciones comerciales.

Tenga en cuenta que también puede realizar una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica sobre una subsidiaria o sucursal que opere en el país, para saber si existe algún tipo de incumplimiento o mala práctica comercial que pueda tener repercusiones en su sede u operaciones más amplias.

Tipos de revisión de cumplimiento corporativo

Los siguientes tipos de revisiones de cumplimiento corporativo en Costa Rica pueden ser particularmente útiles, según sus objetivos:

Dos hombres escribiendo en un documento, representando a dos personas realizando una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica
Aprenda sobre los diferentes tipos de revisiones corporativas

Verificación de estado corporativo de alto nivel: este tipo de verificación examina de cerca las presentaciones de registro de una empresa, los registros legales y las actas de reuniones para identificar problemas que pueden convertirse en posibles violaciones de la ley.

Análisis de brechas en profundidad: este tipo de chequeo de la entidad analiza las finanzas, las prácticas contables y los estados financieros de una empresa, para identificar brechas en la gestión de los registros contables que pueden causar futuras sanciones legales.

¿Qué implica una verificación corporativa?

Una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica puede estar compuesto por varios elementos, y puede involucrar a todos o solo a algunos de ellos, dependiendo de sus objetivos y necesidades. Éstos incluyen:

Cumplimiento corporativo: un proceso de revisión corporativa evalúa si todas las prácticas corporativas cumplen con las regulaciones locales. Esto incluye una revisión de las actas de las reuniones anuales para verificar si dichas reuniones se han realizado y registrado de acuerdo con las reglas establecidas en el código comercial de Costa Rica.

Cumplimiento tributario: Una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica puede involucrar el estudio de declaraciones de impuestos realizadas ante la Dirección General de Tributación de Costa Rica, así como el municipio donde tiene su sede la entidad. Dicho proceso verificará el cumplimiento de regulaciones como el impuesto al valor agregado (IVA) y el impuesto sobre la renta, entre otros gravámenes específicos para empresas o sectores.

Cumplimiento laboral: Cuando una verificación corporativa analiza el cumplimiento laboral, se realizará un estudio de los gustos de los pagos de seguridad social realizados a la Caja Costarricense de Seguro Social, así como una revisión de las pólizas de seguro de compensación para trabajadores realizadas con el Instituto Nacional de Seguros. Además, también se evaluarán los procesos de contratación y despido de empleados y la documentación legal relevante relacionada con la fuerza laboral. Tenga en cuenta que no cumplir con las regulaciones laborales en Costa Rica puede resultar en sanciones graves, o incluso resultar en el cierre de su negocio.

Biz Latin Hub puede realizar una revisión de cumplimiento corporativo en Costa Rica

En Biz Latin Hub, nuestro equipo de especialistas en servicios legales multilingües tiene un profundo conocimiento del marco regulatorio de Costa Rica y una amplia experiencia en la realización de revisiones corporativas para entidades y ejecutivos que hacen negocios en el país. Con nuestro extenso portafolio de servicios de contabilidad, representación comercial y back-office, estamos equipados para brindar un servicio con excelencia y podemos ser su único punto de contacto para respaldar sus operaciones comerciales en Costa Rica o en cualquier otro de los 15 países de América. América y el Caribe donde estamos presentes.

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Equipo Legal Costa Rica
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