Como una de las naciones más desarrolladas del mundo, Australia es una fuerza a tener en cuenta. Podría decirse que fue el único mercado importante afectado por la crisis económica de 2008, y ha sido una buena razón para un liderazgo fuerte, un auge de la ciudadanía de clase media y una actitud relajada hacia la inversión extranjera, que permite a empresarios y empresarios de todo el mundo. El mundo para instalarse en el país, creando empleos y generando riqueza.

Antes de dar el salto y aprovechar las oportunidades comerciales que ofrece Australia, primero debe familiarizarse con el sistema fiscal del país. De hecho, es probable que sea muy diferente del sistema impositivo en su país de origen. Los impuestos se recaudan en la oficina de impuestos del país, conocida como Australian Taxation Office (ATO), y se dividen en varias categorías.

Como propietario de un negocio, es su responsabilidad pagar los impuestos correctos en el momento adecuado, ya sea mensualmente, trimestralmente o anualmente, para que pueda aprovechar las concesiones fiscales, reducir las posibilidades de multas o multas por retraso y estar seguro de que su negocio Permanece dentro de la ley. Contratar a un contador especializado o a un especialista en impuestos local puede ser su mejor opción, en este caso, reducir la presión en su extremo. Para darle una mano, le ofrecemos una introducción al sistema de impuestos de la compañía australiana para que la lea a continuación.

Australia – Impuesto para las Compañías

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Si usted es del Reino Unido pero obtiene ingresos de clientes en Australia, es posible que deba pagar impuestos australianos sobre esas ganancias.

Si ha optado por una estructura de negocios como una sociedad, empresa o fideicomiso, se le solicitará que pague los impuestos de la empresa a una tasa establecida por el gobierno del país. La tasa impositiva de 2017-18 para Australia es actualmente del 30%, mientras que una tasa impositiva más baja del 27.5% se aplica a las entidades de tasa base (compañías que tienen una facturación de menos de $ 25 millones y un ingreso pasivo de la entidad de tasa base al 80% o menos de sus ingresos totales evaluables). Hable con un contador para asegurarse de qué categoría de impuestos se aplica a usted, o suponga que la tasa más alta está en el lado seguro.

Es importante tener en cuenta que las empresas que no tienen presencia física en Australia seguirán gravando con los ingresos de su fuente australiana al mismo ritmo que cualquier compañía residente. Si usted es del Reino Unido pero obtiene ingresos de clientes en Australia, por ejemplo, es posible que deba pagar los impuestos australianos sobre esas ganancias si está registrado.

Impuesto Sobre Ganancias de Capital

Otro impuesto común de la empresa es el Impuesto sobre las ganancias de capital (CGT), que se aplica a las ganancias de capital que se realizan a través de la disposición de sus activos. Si vende una propiedad en el país como parte de su negocio, por ejemplo, se le pedirá que pague a CGT con cualquier dinero ganado por la venta de dicha propiedad. Este impuesto se paga como parte del impuesto sobre la renta.

Como entidad extranjera, es posible que también deba pagar CGT por los activos que adquiera y utilice al hacer negocios en Australia. Es importante que mantenga un registro de todos sus activos para que, cuando los venda, pueda demostrar el precio que pagó y el precio que vendió. Las pequeñas empresas, por ejemplo, a menudo son elegibles para concesiones en CGT, por lo que contar con un registro claro de todas las compras y activos lo ayudará a solicitarlos.

Impuesto de Bienes y Servicios

El Impuesto sobre bienes y servicios (GST) es el impuesto al consumo de Australia, que se aplica a la mayoría de los bienes y servicios que se venden y consumen en el país. Como propietario de un negocio, se le solicitará que se registre como contribuyente del impuesto de Bienes y Servicios en la Oficina de Impuestos de Australia, y podrá solicitar un crédito fiscal o reembolso si paga por suministros comerciales o bienes a los que se le ha agregado GST. Por supuesto, mantener el papeleo, las facturas y los recibos es esencial, por lo que la contratación de un contador o contable le servirá bien a su negocio.

Impuesto Sobre la Nómina

Otro impuesto que debe tener en cuenta cuando inicie un negocio en el país es el impuesto sobre la nómina, que ayuda a encontrar educación, salud, seguridad pública y leyes y orden en el país. Este impuesto se autoevalúa y deberá asegurarse de proporcionar toda la información necesaria a la oficina de impuestos y pagar su parte justa. Desde julio de 2018 hasta junio de 2023, todos los impuestos sobre la nómina se calcularán en una escala escalonada, del 5,5% al 6,5% de los salarios de los empleados.

Jubilación

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También se requiere que los empleados temporales y los empleados que trabajan con una visa paguen a la jubilación.

Si tiene un empleado de 18 años o más que paga más de $ 450 por mes, será responsable de su jubilación, diseñada para cubrir los costos de jubilación. Los empleadores son responsables de pagar al menos el 9,5% de las ganancias de los empleados en un super, una cifra que aumentará en los próximos años para adaptarse al aumento de los costos de jubilación en el país.

También se requiere que los empleados temporales y los empleados que trabajan con una visa paguen a la jubilación. Una vez que terminen de trabajar para usted y se vayan del país, podrán reclamar un superpago de salida de Australia (DASP), por lo que prepararse para esto es algo para considerar.

Otros Impuestos

Dependiendo de la naturaleza de su negocio, es posible que haya otros impuestos que pagar, como los impuestos sobre la tierra (pagará el impuesto sobre la tierra en las propiedades comerciales y de la tierra que posee, pero no sobre su hogar) y el Impuesto de Beneficios Adicionales (FBT), que es un impuesto que pagan los empleados cuyos empleados han recibido beneficios (como el pago a un miembro de la familia en lugar de un salario). Es importante que entienda las leyes y los procesos impositivos asociados con la oferta de beneficios complementarios a sus empleados, por lo que debe hablar con un contador y registrarse en FBT cuando pueda.

En Resumen…

Hacer frente a los impuestos en otro país puede ser un trabajo difícil, pero es una parte esencial del trabajo de un empresario. Es su responsabilidad comprender sus requisitos y obligaciones personales y de la empresa, y pagar los impuestos necesarios mensualmente, trimestralmente o anualmente. Nuestro equipo estará gustosos de ayudarle a entender el sistema de impuestos para compañías en Australia.

Si está considerando establecer un negocio en Australia, póngase en contacto con los especialistas locales en Biz Latin Hub Australia. Comuníquese con Craig Dempsey, nuestro fundador y CEO australiano, en [email protected], para obtener más información sobre cómo podemos ayudar.