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O Paraguai, país sem litoral, pode não ser o primeiro lugar que você considera ao expandir seus negócios internacionalmente. No entanto, essa potência sul-americana está se tornando uma escolha popular para empreendedores experientes que buscam aumentar a presença de sua marca nos mercados da América Latina, e declarar seus Impostos comerciais no Paraguai pode ser sua melhor opção.
Estabelecer uma empresa no Paraguai é uma opção atraente, devido à facilidade de acesso e ao rápido crescimento da classe média, que impulsiona os gastos e o crescimento. As exigências tributárias simples do Paraguai e a postura relaxada em relação à manutenção de uma presença no país o tornam a opção perfeita para nômades digitais. Isso fica claro quando se decide como declarar impostos no Paraguai.
Então, por que fazer negócios no Paraguai?
O Paraguai se destaca como um destino vantajoso para empreendimentos comerciais, impulsionado por vários fatores-chave. A declaração de impostos no Paraguai é simplificada e eficiente, proporcionando às empresas um regime tributário transparente e direto. A localização estratégica do país oferece fácil acesso aos mercados regionais, promovendo oportunidades comerciais. É simples declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
Uma força de trabalho qualificada e econômica, combinada com diretrizes claras sobre como declarar impostos no Paraguai, aumenta a eficiência operacional. O compromisso do Paraguai em atrair investimentos estrangeiros por meio de procedimentos simplificados e incentivos reforça ainda mais seu apelo aos empresários. O ambiente econômico estável do país, juntamente com o processo simples de declaração de impostos, inspira confiança nos investidores. Em geral, o cenário favorável de negócios do Paraguai, apoiado por seu processo simplificado de declaração de impostos, posiciona-o como um centro atraente para o crescimento e a prosperidade dos negócios na América do Sul. Continue lendo para saber mais sobre como declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
Quais são os benefícios de declarar os impostos de sua empresa no Paraguai?
O Paraguai tem a menor alíquota de impostos da América Latina, de 10%. Outras economias em expansão, como o Brasil e o Chile, aplicam uma taxa de imposto de cerca de 30%. Portanto, o Paraguai é consideravelmente mais competitivo. É importante levar isso em conta ao declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
O imposto de renda corporativo é aplicável a todas as empresas, independentemente das práticas em que estejam envolvidas. Esse será o custo mais constante e se situa em uma taxa padrão.
Além disso, a alíquota do imposto sobre valor agregado (IVA) é uma das mais baixas da América Latina. A manutenção de baixas despesas tributárias facilita um ambiente acolhedor para a criação de uma empresa comercial no Paraguai.
A alíquota do imposto de renda pessoal para não residentes no Paraguai também é comparativamente baixa. Esse imposto está em uma alíquota de 10%. Nas proximidades, o imposto de renda pessoal para não residentes no México é de 15% a 30%. O Paraguai, portanto, é uma opção consideravelmente vantajosa para a declaração de impostos em termos de padronização e eficiência de custos.
Declare seus impostos comerciais no Paraguai – Como são as alíquotas de impostos corporativos?
O Paraguai é um país atraente para operações comerciais com relação a impostos corporativos. Como cada país difere em suas alíquotas de impostos, cada país apresenta oportunidades diferentes. O mesmo vale para o Paraguai. É essencial levar isso em conta antes de declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
Os impostos no Paraguai têm as seguintes regras e alíquotas contábeis:
- O Paraguai aplica uma alíquota padrão de imposto de renda de 10%.
- O IVA do país tem uma alíquota padrão de 10%. Essas declarações devem ser apresentadas mensalmente. A lei exige que você se registre para o IVA ao fazer uma incorporação no Paraguai.
- Os dividendos distribuídos a pessoas físicas ou jurídicas não residentes estão sujeitos a uma alíquota de 15% de imposto retido na fonte.
- A alíquota padrão de imposto torna o sistema tributário do Paraguai simples de navegar. Além disso, não há imposto de renda sobre a receita obtida fora do país. Isso oferece condições tributárias competitivas para pessoas e empresas com renda adicional no exterior.
- O ano fiscal no Paraguai começa em 1º de janeiro e termina em 31 de dezembro. Você deve enviar seus impostos dentro de quatro meses após o término do ano fiscal anterior.
A alíquota padrão torna o sistema tributário do Paraguai simples de navegar. Além disso, não há imposto de renda sobre a receita obtida fora do país. Isso oferece condições tributárias competitivas para pessoas e empresas com renda adicional no exterior.
O ano fiscal no Paraguai começa em 1º de janeiro e termina em 31 de dezembro. Você deve declarar seus impostos comerciais no Paraguai em até 4 meses após o término do ano fiscal anterior.
Declare seus impostos comerciais no Paraguai – Tem funcionários ou propriedades?
Os seguintes impostos se aplicam a empresas com funcionários ou imóveis:
- Imposto relacionado ao empregado: Os empregadores devem contribuir com um total de 16,5% da renda de um funcionário para a previdência social do funcionário. Além disso, os empregadores são obrigados a reter 9% da renda do funcionário.
- Imposto sobre imóveis: Os imóveis estão sujeitos a um imposto anual de 1%. Aplicam-se sobretaxas para tipos específicos de propriedade a uma taxa anual de 0,3% sobre a transferência de propriedade.
Declare seus impostos comerciais no Paraguai – Foco no imposto de renda corporativo
Antes de declarar seu imposto no Paraguai, é importante saber que o imposto de renda no Paraguai é tributado de acordo com o princípio de recursos. Há três sistemas tributários no Paraguai, dependendo do tipo de contribuinte, como segue:
- Imposto de renda comercial (CIT). Esse imposto é destinado à renda de atividades comerciais, industriais e de serviços. Aplica-se a alíquota geral do imposto de renda de 10%. Entretanto, as distribuições de dividendos exigem um imposto adicional de 5%. Esse imposto deve ser pago sobre o valor do dividendo aprovado para distribuição na assembleia de acionistas.
- Imposto de renda agrícola (AIT). Esse imposto é destinado à renda proveniente de atividades agrícolas e pecuárias. A alíquota do imposto também é geralmente de 10%, mas a alíquota específica depende da renda anual.
- Imposto de renda para pequenos contribuintes (LTIT). Esse imposto é para contribuintes com renda anual inferior a 100 milhões de guaranis paraguaios (PYG). Aplica-se uma alíquota única de 10%.
Declare seus impostos comerciais no Paraguai – Imposto de renda pessoal paraguaio
O sistema de imposto de renda pessoal (PIT) no país latino-americano é dividido em dois grupos. Esses grupos são:
- Pessoas físicas residentes no Paraguai
- Pessoas físicas residentes no exterior
Indivíduos que vivem no Paraguai
Para se qualificar para esse grupo, você deve estar morando e trabalhando no Paraguai. A alíquota geral do PIT é de 10% para indivíduos que residem no país. Esses residentes devem ter uma renda anual igual ou superior a 120 salários mínimos mensais. O valor do salário usado para medir isso é o que está em vigor em 1º de janeiro de cada ano.
Uma taxa de PIT de 8% é aplicada a indivíduos cuja renda anual é inferior a 120 salários mínimos mensais. O valor tributável é a renda igual ou superior a 48 salários mínimos no ano fiscal (FY) de 2018. O valor tributável será reduzido em 12 salários mínimos mensais por ano até o ano fiscal de 2019. Depois disso, o valor mínimo final será de 36 salários mínimos mensais (aproximadamente US$ 13.000 por ano).
Indivíduos que vivem no exterior
Esse grupo é para pessoas físicas que vivem no exterior e obtêm lucros de atividades realizadas dentro do território paraguaio. A fórmula de cálculo do PIT para pessoas físicas no exterior se traduz em uma alíquota efetiva de 10%.
Ambiente fiscal ideal para pessoas em trânsito
Os impostos padrão de estoque do Paraguai e os requisitos limitados para estar no país facilitam as condições perfeitas para pessoas e pequenas empresas que viajam. No local, a expansão para o Paraguai oferece tratamento tributário igualmente benéfico para investidores estrangeiros. Por essas razões, pessoas e empresas estão se voltando para o Paraguai para declarar seus impostos.
Perguntas comuns para entender a contabilidade e a tributação no Paraguai
Com base em nossa ampla experiência, estas são as perguntas e dúvidas comuns de nossos clientes quando procuram entender a contabilidade e a tributação no Paraguai.
1. Qual é a alíquota do imposto corporativo no Paraguai?
A alíquota do imposto corporativo no Paraguai é de 10% sobre o lucro líquido.
2. Como as empresas são tributadas no Paraguai?
As empresas no Paraguai estão sujeitas à tributação com base em seus lucros líquidos. A alíquota de imposto é de 10% e é calculada sobre a diferença entre a receita total e as despesas dedutíveis.
3. Como é chamado o Internal Revenue Service (IRS) no Paraguai?
A autoridade de administração tributária no Paraguai é conhecida como Subsecretaría de Estado de Tributación (SET). Ela é responsável pela aplicação das leis e regulamentos tributários no país.
4. Qual é o padrão contábil no Paraguai?
As empresas no Paraguai são obrigadas a seguir as Normas de Información Financiera (NIF), que se baseiam nas Normas Internacionais de Informação Financeira (IFRS) adaptadas ao contexto local.
5. Qual é o equivalente ao CPA no Paraguai?
O equivalente a um CPA no Paraguai é um “Contador Público”. Essa designação é concedida a contadores públicos certificados que tenham cumprido as qualificações e os requisitos necessários.
6. O Paraguai faz relatórios em IFRS?
Sim, o Paraguai adotou o IFRS para relatórios financeiros. As entidades, especialmente as de porte significativo, devem preparar suas demonstrações financeiras seguindo os princípios do IFRS. Entretanto, as pequenas e médias empresas (PMEs) têm a opção de usar normas contábeis simplificadas.
A Biz Latin Hub pode ajudá-lo a fazer negócios no Paraguai
Além das muitas oportunidades de negócios que surgem com sua crescente classe média, o Paraguai oferece benefícios fiscais consideráveis. Esses benefícios podem dar à sua empresa uma vantagem competitiva nos mercados internacionais. Para chegar lá, você precisará do apoio de especialistas que entendam os requisitos financeiros e legais locais.
Se estiver pronto para estabelecer sua empresa na América Latina e quiser aproveitar as vantagens do ambiente de negócios paraguaio, entre em contato com nossos especialistas financeiros da Biz Latin Hub. Oferecemos soluções personalizadas de entrada no mercado e de back-office. Entre em contato com nossa equipe de especialistas para obter assistência personalizada.
As informações fornecidas aqui não devem ser interpretadas como orientação ou aconselhamento formal. Consulte um profissional para sua situação específica. As informações fornecidas são apenas para fins informativos e podem não abranger todas as leis, padrões e práticas recomendadas pertinentes. O cenário regulatório está em constante evolução; as informações mencionadas podem estar desatualizadas e/ou podem sofrer alterações. As interpretações apresentadas não são oficiais. Algumas seções baseiam-se nas interpretações ou pontos de vista de autoridades relevantes, mas não podemos garantir que essas perspectivas serão apoiadas em todos os ambientes profissionais.
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