Compliance Regulatorio Financeiro no Panamá: um Guia

Qualquer pessoa que faça negócios no mercado panamenho ou planeje lançar-se por lá terá que aderir ao cumprimento da regulamentação financeira no Panamá se quiser manter sua boa reputação junto às autoridades locais e evitar inconvenientes legais.  

Um mapa do Biz Latin Hub do Panamá, onde você precisará aderir ao cumprimento da regulamentação financeira ao fazer negócios
Um mapa do Panamá

O cumprimento da regulamentação financeira é um elemento importante do compliance corporativo e é uma parte fundamental de qualquer pacote de serviços de secretariado corporativo oferecido por fornecedores terceirizados. Serviços de secretariado corporativo são amplamente referidos pela abreviação “cosec“.

Um advogado corporativo bem estabelecido no Panamá poderá aconselhá-lo sobre um bom escritório de contabilidade no país centro-americano que poderá auxiliá-lo no cumprimento da regulamentação financeira. 

Entretanto, se você estiver planejando buscar assistência adicional, como recrutamento, processamento de vistos ou suporte operacional contínuo, você poderá descobrir que buscar os serviços de um prestador de serviços de back-office no Panamá é sua melhor aposta. 

Isso porque tal empresa será capaz de cobrir todas as suas necessidades sob um contrato de serviços, o que significa que você desfrutará da conveniência de ter que lidar apenas com um prestador de serviços.

Se eles também estiverem ativos em outros mercados da região, poderão fornecer apoio além-fronteiras e ajudar na expansão futura para outros mercados.

Se você está planejando iniciar um negócio no Panamá, continue lendo para conhecer os fundamentos do cumprimento da regulamentação financeira em uma das nações mais prósperas da América Latina.

Ou entre em contato conosco agora para saber mais sobre como podemos ajudá-lo a fazer negócios no Panamá, ou em qualquer um dos outros 15 mercados da América Latina e do Caribe onde temos escritórios com equipes locais de profissionais.

O ambiente político estável do Panamá, os altos níveis de prosperidade, os níveis relativamente baixos de criminalidade e o famoso sistema bancário offshore fazem dele um destino altamente popular para investidores e corporações que fazem negócios na região.

Esses fatores combinam-se com uma logística de primeira qualidade, com a Cidade do Panamá a poucas horas de avião de várias grandes cidades dos EUA, enquanto o Aeroporto Internacional de Tocumen, da capital, tem voos diretos para várias grandes cidades da Europa e de todas as Américas. 

A presença do Canal do Panamá também significa que o país é um centro crítico para o comércio, com aproximadamente 14.000 navios passando pela hidrovia a cada ano.

O Canal também é crucial para a economia, representando aproximadamente 6% do produto interno bruto (PIB), que atingiu 66,8 bilhões de dólares em 2019, depois de quintuplicar ao longo das duas décadas anteriores.

Esse crescimento exponencial foi impulsionado em parte por um ambiente altamente favorável para a realização de negócios, que viu o país alcançar uma pontuação muito alta de 92 no relatório Doing Business 2020 do Banco Mundial para ser listado como um dos melhores países do mundo para a realização de negócios.

Enquanto isso, o Relatório de Investimento Mundial 2020 da UN destacou como o Panamá recebe mais investimento estrangeiro direto (FDI) do que qualquer outro país da América Central, bem como várias nações muito maiores na América do Sul. 

Outro fator que torna o país atraente para os investidores é o fato de ser uma das economias dolarizadas da América Latina, proporcionando um maior grau de estabilidade cambial do que se vê em alguns mercados.

Um infográfico do Biz Latin Hub que fornece uma visão geral do mercado no Panamá, onde você terá que aderir ao cumprimento da regulamentação financeira ao fazer negócios
Um retrato do mercado no Panamá

Cumprimento da regulamentação financeira no Panamá: principais responsabilidades e datas

Embora alguns dos detalhes mais finos do cumprimento da regulamentação financeira no Panamá possam depender do tipo de entidade que você possui, várias obrigações são aplicáveis a empresas offshore e onshore.

Cumprimento da regulamentação financeira no Panamá: empresas offshore

Se você formar uma empresa offshore no Panamá, você precisará aderir ao seguinte:

  • Renovação anual da corporação perante a Autoridade Tributária Nacional, incluindo uma taxa anual de US$ 300 – que será devida até 30 de junho se a empresa tiver sido constituída durante o primeiro semestre do ano civil, ou 31 de dezembro se tiver sido constituída durante o segundo semestre do ano.
  • Manter livros societários atualizados – algo que um fornecedor fará como parte dos serviços de “exame de saúde estatutário”.

Observe que o exercício financeiro no Panamá vai de 1º de janeiro a 31 de dezembro e os livros da empresa devem estar atualizados dentro de três meses a partir do encerramento do exercício financeiro.

Empresas onshore

Uma empresa onshore no Panamá deve aderir a mais estipulações com relação ao cumprimento da regulamentação financeira. As obrigações incluem:

  • Apresentar uma declaração anual de imposto de renda à Autoridade Fiscal Nacional, com declarações para um determinado ano fiscal, com vencimento até 31 de março do ano seguinte.
  • As declarações de IVA devem ser apresentadas mensalmente, dentro de um determinado mês de declaração devida dentro de 15 dias do mês seguinte.
  • Renovação anual da corporação perante a Autoridade Tributária Nacional

Observe que, ao contrário de muitos países, não há obrigação de realizar uma reunião anual de acionistas a menos que a entidade passe por uma mudança estrutural.

A Biz Latin Hub pode ajudá-lo com o cumprimento da regulamentação financeira no Panamá

Na Biz Latin Hub, fornecemos serviços integrados de back-office para investidores e corporações que fazem negócios em toda a América Latina e no Caribe. Isso inclui o cumprimento de regulamentos financeiros no Panamá, bem como nos outros 15 mercados onde temos equipes locais em funcionamento.

Nosso portfólio de serviços inclui contabilidade e tributação, abertura de empresas, serviços jurídicos corporativos, contratação e PEO, e processamento de vistos, entre outros, enquanto que nossa presença inigualável na região significa que somos locais ideais para apoiar entradas em mercados multi jurisdicionais e operações transfronteiriças.

Entre em contato conosco hoje para saber mais sobre como podemos ajudá-lo a atingir seus objetivos comerciais no Panamá.

Ou leia sobre nossa equipe e autores especializados.

Principais serviços oferecidos pela BLH, incluindo serviços jurídicos, contabilidade e tributação, contratação e PEO, due diligence, assessoria fiscal e processamento de vistos
Principais serviços oferecidos pelo Biz Latin Hub
As informações fornecidas aqui não devem ser interpretadas como orientação ou aconselhamento formal. Consulte um profissional para sua situação específica. As informações fornecidas são apenas para fins informativos e podem não abranger todas as leis, padrões e práticas recomendadas pertinentes. O cenário regulatório está em constante evolução; as informações mencionadas podem estar desatualizadas e/ou podem sofrer alterações. As interpretações apresentadas não são oficiais. Algumas seções baseiam-se nas interpretações ou pontos de vista de autoridades relevantes, mas não podemos garantir que essas perspectivas serão apoiadas em todos os ambientes profissionais.
Equipe de Contabilidade Panamá

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